Na podlagi tretjega odstavka 29. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 58/02 in 85/02) ter 9. točke Sklepa o tolarski likvidnostni lestvici hranilnic (Uradni list RS, št. 62/01in 92/01) izdaja guverner Banke Slovenije

1. Navodilo določa vrste zahtevanih podatkov, metodologijo za poročanje ter način in roke poročanja podatkov o količnikih likvidnosti tolarske likvidnostne lestvice (v nadaljevanju: količniki likvidnosti), ki jih hranilnica posreduje Banki Slovenije.
2. Naložbe prvega razreda sestavljajo naslednje postav­ke:
– N01 imetja na poravnalnem oziroma transakcijskem računu
– N02 imetja na računu izločene obvezne rezerve
– N03 gotovina v blagajni
– N08 terjatve do bank in hranilnic s preostalo dospelostjo do 30 dni
– N06 prosti znesek blagajniških zapisov in drugih terjatev do Banke Slovenije
– N07 prosti znesek državnih vrednostnih papirjev
– N14 krediti s preostalo dospelostjo do 30 dni
– N15 drugi vrednostni papirji s preostalo dospelostjo do 30 dni.
   Obveznosti prvega razreda sestavljajo naslednje postavke:
– S05 vloge s preostalo dospelostjo do 30 dni
– S03 obveznosti do centralne banke in bank s preostalo dospelostjo do 30 dni
– S06 izdani vrednostni papirji s preostalo dospelostjo do 30 dni.
   Naložbe drugega razreda sestavljajo naslednje postavke:
– N01 imetja na poravnalnem oziroma transakcijskem računu
– N02 imetja na računu izločene obvezne rezerve
– N03 gotovina v blagajni
– N09 terjatve do bank in hranilnic s preostalo dospelostjo do 180 dni
– N06 prosti znesek blagajniških zapisov in drugih terjatev do Banke Slovenije
– N07 prosti znesek državnih vrednostnih papirjev
– N12 krediti s preostalo dospelostjo do 180 dni
– N13 drugi vrednostni papirji s preostalo dospelostjo do 180 dni.
   Obveznosti drugega razreda sestavljajo naslednje postavke:
– S07 vloge s preostalo dospelostjo do 180 dni
– S08 obveznosti do centralne banke in bank s preostalo dospelostjo do 180 dni
– S09 izdani vrednostni papirji s preostalo dospelostjo do 180 dni.
Postavka N07 vključuje le tolarske vrednostne papirje, katerih izdajatelj je Republika Slovenija.
Postavki N14 in N12 vključujeta samo finančna sredstva, ki izpolnjujejo pogoje za uvrstitev v skupini A in B po 11. točki Sklepa o ocenjevanju izgub iz kreditnega tveganja bank in hranilnic (Uradni list RS, št. 67/05 in 97/05).
Postavki S03 in S08 vključujeta obveznosti do Banke Slovenije, bank in hranilnic.
3. Hranilnica mora vzpostaviti informacijski sistem, ki omogoča spremljanje naložb in obveznosti po preostali dospelosti.
4. Poročilo o količnikih likvidnosti posreduje hranilnica Banki Slovenije mesečno, in sicer najkasneje 10. dan v mesecu za pretekli mesec. Hranilnica poroča podatke, izračunane kot povprečja podatkov za vse dni v koledarskem mesecu.
Hranilnica posreduje Banki Slovenije, Oddelku za nadzor bančnega poslovanja, poročilo o količnikih likvidnosti v pisni obliki na obrazcu KLik, ki je sestavni del tega navodila.
5. Z dnem veljavnosti tega navodila preneha veljati Navodilo za izdelavo poročila o količnikih likvidnosti tolarske likvidnostne lestvice z dne 23. novembra 2001.
Ne glede na določbe prejšnjega odstavka te točke se Navodilo za izdelavo poročila o količnikih likvidnosti tolarske likvidnostne lestvice z dne 23. novembra 2001 uporablja za poročanje do začetka poročanja po tem navodilu.
6. Navodilo začne veljati z dnem podpisa, prvič pa se uporabi za poročanje za mesec januar 2006.