Na podlagi določil zakona o financiranju občin (Uradni list RS, št. 80/94, 45/97, 56/98), zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02), zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93, 57/94, 14/95, 26/97, 70/97, 10/98, 74/98, 70/00) in 16. člena statuta Občine Zagorje ob Savi (Uradni vestnik Zasavja, št. 13/03) je Občinski svet občine Zagorje ob Savi na 13. seji dne 30. 3. 2004 na predlog župana Občine Zagorje ob Savi sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Zagorje ob Savi za leto 2004
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za proračun Občine Zagorje ob Savi za leto 2004 (v nadaljnjem besedilu: proračunu) določajo višina proračuna, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine.
2. VIŠINA PRORAČUNA
2. člen
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih (v 000 SIT):
A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I SKUPAJ PRIHODKI 70+71+72+74 2,027.276
TEKOČI PRIHODKI 70+71 1,414.552
70 DAVČNI PRIHODKI 1,266.202
700 Davki na dohodek in dobiček 991.614
703 Davki na premoženje 181.438
704 Domači davki na blago in storitve 93.150
71 NEDAVČNI PRIHODKI 148.350
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 58.400
711 Takse in pristojbine 7.495
712 Denarne kazni 238
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 8.000
714 Drugi nedavčni prihodki 74.217
72 KAPITALSKI PRIHODKI 59.000
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 7.000
722 Prihodki od prodaje zemljišč in nemat. premoženja 52.000
74 TRANSFERNI PRIHODKI 553.724
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij 553.724
II SKUPAJ ODHODKI 40+41+42+43 2,159.276
40 TEKOČI ODHODKI 476.108
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 119.739
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 22.762
402 Izdatki za blago in storitve 326.907
403 Plačila domačih obresti 5.700
409 Rezerve 7.000
41 TEKOČI TRANSFERI 818.053
410 Subvencije 10.175
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom 156.920
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam 130.600
413 Drugi tekoči domači transferi 520.358
42 INVESTICIJSKI ODHODKI 696.235
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 696.235
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 162.880
430 Investicijski transferi 162.880
III PRORAČUNSKI PRESEŽEK/PRIMANJKLJAJ I – II -132.000
B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV 750+751+752 33.000
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev 33.000
V DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV
VI PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN IV – V 33.000
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
C) RAČUN FINANCIRANJA
VII ZADOLŽEVANJE
50 ZADOLŽEVANJE 130.000
500 Domače zadolževanje 130.000
VIII ODPLAČILA DOLGA
55 ODPLAČILA DOLGA 31.000
550 Odplačila domačega dolga 31.000
IX SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH I+IV+VII-II-V-VIII –
X NETO ZADOLŽEVANJE VII-VIII-IX 99.000
XI NETO FINANCIRANJE VI+X 132.000
Priloge k temu odloku so:
– splošni del po ekonomski klasifikaciji javnofinančnih izdatkov,
– posebni del, sestavljen po stroškovnih mestih – postavkah,
– posebni del, sestavljen po funkcionalni klasifikaciji, načrti razvojnih programov,
– finančni načrti neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Namenski prihodki proračuna so (v 000 SIT):
NAMENSKI PRIHODKI PRORAČUNA 2004
1. Taksa za obremenjevanje vode 56.000
2. Taksa za obremenjevanje okolja 30.000
3. Donacije 10.000
4. Ministrstvo za okolje, prostor in energijo 9.500
5. Ministrstvo za gospodarstvo
– zakon o RTH – ukrep 1 21.000
6. Ministrstvo za šolstvo, znanost in šport 79.000
7. Ministrstvo za kmetijstvo, gozdarstvo in prehrano 400
8. Ministrstvo za kulturo 600
Skupaj 206.500
4. člen
Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v okviru posameznega področja proračunske porabe v posebnem delu proračuna.
5. člen
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke, investicijske transfere ne sme presegati 75% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2005 50% navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 25% navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 15% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami.
6. člen
Proračunski skladi so:
1. račun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2004 oblikuje v višini 5,000.000 tolarjev.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 1,000.000 tolarjev župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
7. člen
Župan lahko dolžniku do višine 100.000 tolarjev odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve.
4. ODGOVORNOST ZA IZVRŠEVANJE PRORAČUNA
8. člen
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Župan določi pristojne oddelke in strokovne službe, ki so odgovorni za porabo sredstev v skladu s predpisi po posameznih namenih oziroma programih in podprogramih.
Oddelek za javne finance izvaja finančno poslovanje proračuna in lahko predlaga županu odločitev o začasni uporabi tekoče likvidnosti proračuna.
9. člen
Odredbodajalec za sredstva proračuna je župan oziroma od župana pooblaščena oseba.
Odredbodajalci za sredstva krajevnih skupnosti so predsedniki svetov krajevnih skupnosti oziroma od njih pooblaščene osebe.
10. člen
Nabavo blaga, naročanje storitev ter izvedbo gradenj izvaja župan občine v skladu s predpisi, ki urejajo javno naročanje.
Župan lahko kadar ne gre za javna naročila iz prejšnjega odstavka, izjemoma odobri različnim društvom brez javnega razpisa, finančno pomoč največ v višini 200.000 SIT.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
IN JAVEGA SEKTORJA
11. člen
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačilo dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2004 lahko zadolži do višine 130,000.000 tolarjev glede na dinamiko odplačila že sprejetega dolgoročnega kredita.
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Zagorje ob Savi, v letu 2004 ne sme preseči skupne višine glavnice 130,000.000 tolarjev, vendar le v primeru, če niso izčrpana sredstva iz prejšnjega odstavka tega člena.
12. člen
V primeru pridobitve dodatnih namenskih sredstev med letom se le-ta lahko porabijo v enaki višini in se vključijo v naslednji rebalans proračuna.
13. člen
Župan po sprejemu proračuna s posebnim sklepom določi skrbnike posameznih proračunskih postavk (po stroškovnih mestih).
6. POROČANJE
14. člen
Neposredni uporabniki proračuna Občine Zagorje ob Savi morajo pripraviti zaključni račun svojega finančnega načrte in letno poročil za preteklo leto in ga predložiti županu do konca februarja tekočega leta.
15. člen
Župan pripravi predlog zaključnega računa občinskega proračuna za preteklo leto in ga predloži ministrstvu za finance do 31. marca tekočega leta.
16. člen
Župan predloži predlog zaključnega računa občinskega proračuna občinskemu svetu v sprejem. O sprejemu zaključnega računa župan obvesti ministrstvo za finance v tridesetih dneh po njegovem sprejemu.
17. člen
Med letom je župan dolžan o realizaciji proračuna poročati občinskemu svetu po zaključenem polletju. Občinski svet ali pristojni odbori lahko zahtevajo skrajšana poročila tudi izven polletnega obdobja v primerih, ko ocenijo, da je to potrebno.
7. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
18. člen
V obdobju začasnega financiranja Občine Zagorje ob Savi v letu 2005, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana.
19. člen
Odlok o proračunu Občine Zagorje ob Savi za leto 2004 se objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, posebni del proračuna in načrt razvojnih programov pa na spletnih straneh Občine Zagorje ob Savi.
20. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po sprejemu in se objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Št. 401-8/2003
Zagorje ob Savi, dne 30. marca 2004.
Župan
Občine Zagorje ob Savi
Matjaž Švagan l. r.
