Na podlagi drugega odstavka 34. člena zakona o bankah in hranilnicah (Uradni list RS, št. 1/91-I in 38/92) in 20. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 1/91-I) izdaja Svet Banke Slovenije
S K L E P
o neizravnanih aktivnih in pasivnih postavkah banke v tujem denarju (o odprti devizni poziciji banke)
1
Banka, ki opravlja posle s tujimi plačilnimi sredstvi, je zaradi zavarovanja pred deviznim tveganjem dolžna dnevno izračunavati odprto devizno pozicijo banke.
2
Banka je izpostavljena deviznemu tveganju iz naslova spremembe deviznih tečajev, če je vsota pasivnih bilančnih postavk v tujem denarju večja ali manjša od vsote aktivnih bilančnih postavk v tujem denarju.
Banka ima kratko devizno pozicijo, če je vsota aktivnih bilančnih postavk v tujem denarju manjša od vsote pasivnih bilančnih postavk v tujem denarju.
Banka ima dolgo devizno pozicijo, če je vsota aktivnih bilančnih postavk v tujem denarju večja od vsote pasivnih bilančnih postavk v tujem denarju.
3
Kratka ali dolga devizna pozicija dnevno ne sme presegati 20% jamstvenega kapitala banke.
Pri izračunu se upoštevajo zadnji polletni podatki o jamstvenem kapitalu banke.
4
Banka, katere odprta devizna pozicija na dan 15. 6. 1997 presega 20% jamstvenega kapitala banke, ima lahko v obdobju do 31. 12. 1997 odprto devizno pozicijo največ v višini nominalnega tolarskega zneska odprte devizne pozicije, doseženo na dan 15. 6. 1997, nakar mora znesek preseganja zmanjšati v polletnih korakih po najmanj 10% tako, da do 1. 7. 2002 njena odprta pozicija doseže 20% jamstvenega kapitala.
5
Banka poroča Banki Slovenije o dnevnem doseganju odprte devizne pozicije do 10. dne v mesecu za pretekli mesec.
V primeru, ko banka preseže najvišji dovoljeni odstotek je dolžna najpozneje naslednji delovni dan do 11. ure poročati Banki Slovenije o preseganju dovoljene odprte devizne pozicije in poročilu priložiti pojasnilo uprave oziroma vodstva banke o razlogih, zaradi katerih je do prekoračitve prišlo ter kdaj bo prekoračitev odpravljena.
6
Banka, katere odprta devizna pozicija po 1. 1. 1998 presega s tem sklepom dovoljeno odprto devizno pozicijo, je dolžna za preseženi znesek in za čas preseganja obračunati in plačati Banki Slovenije zakonite tolarske zamudne obresti.
7
Navodilo o načinu poročanja, obračunu in plačilu obresti izda guverner Banke Slovenije.
8
Ta sklep začne veljati 15. 6. 1997.
Ljubljana, dne 5. junija 1997.
Predsednik
Sveta Banke Slovenije
Guverner
dr. France Arhar l. r.
