Na podlagi 33. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP in 96/15 – ZIPRS1617) in 102. člena Statuta Občine Cerkno (Uradni list RS, št. 112/07, 94/14 in 75/15) je župan Občine Cerkno sprejel
o začasnem financiranju Občine Cerkno v obdobju januar–marec 2017
S tem sklepom se določa in ureja začasno financiranje Občine Cerkno (v nadaljevanju: občina) v obdobju od 1. januarja do 31. marca 2017 (v nadaljnjem besedilu: obdobje začasnega financiranja).
(podlaga za začasno financiranje)
Začasno financiranje temelji na proračunu občine za leto 2016. Obseg prihodkov in drugih prejemkov ter odhodkov in drugih izdatkov občine je določen v skladu z Zakonom o javnih financah (v nadaljevanju: ZJF) in Odlokom o proračunu Občine Cerkno za leto 2016 (Uradni list RS, št. 31/16, 63/16 in 67/16; v nadaljevanju: odlok o proračunu).
2. VIŠINA IN STRUKTURA ZAČASNEGA FINANCIRANJA
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V obdobju začasnega financiranja se prihodki in drugi prejemki ter odhodki in izdatki splošnega dela proračuna določijo v naslednjih zneskih:
Skupina/podskupina kontov | Proračun januar–marec (v eur) |
A. | BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV | |
I. | SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 1.107.905 |
| TEKOČI PRIHODKI (70 + 71) | 963.705 |
70 | DAVČNI PRIHODKI | 842.140 |
| 700 Davki na dohodek in dobiček | 794.196 |
| 703 Davki na premoženje | 9.160 |
| 704 Domači davki na blago in storitve | 36.123 |
| 706 Drugi davki | 2.661 |
71 | NEDAVČNI PRIHODKI | 121.565 |
| 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja | 98.399 |
| 711 Takse in pristojbine | 408 |
| 712 Globe in druge denarne kazni | 249 |
| 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev | 14.172 |
| 714 Drugi nedavčni prihodki | 8.337 |
72 | KAPITALSKI PRIHODKI | 634 |
| 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 4 |
| 722 Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja | 630 |
74 | TRANSFERNI PRIHODKI | 143.566 |
| 740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih inštitucij | 101.816 |
| 741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije | 41.750 |
II. | SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+44) | 744.317 |
40 | TEKOČI ODHODKI | 290.417 |
| 400 Plače in drugi izdatki zaposlenim | 56.003 |
| 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost | 8.738 |
| 402 Izdatki za blago in storitve | 199.137 |
| 403 Plačila domačih obresti | 10.590 |
| 409 Rezerve | 15.949 |
41 | TEKOČI TRANSFERI | 337.997 |
| 411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom | 276.111 |
| 412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam | 6.761 |
| 413 Drugi tekoči domači transferi | 55.125 |
42 | INVESTICIJSKI ODHODKI | 115.903 |
| 420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 115.903 |
III. | PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) I.-II. | 363.588 |
B. | RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
IV. | PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750 +751 +752) | 1.368 |
75 | PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 1.368 |
| 750 Prejeta vračila danih posojil | |
V. | DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442) | |
VI. | PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) | 1.368 |
C. | RAČUN FINANCIRANJA | |
VII. | ZADOLŽEVANJE (500) | 0 |
VIII. | ODPLAČILO DOLGA (550) | 61.739 |
55 | ODPLAČILO DOLGA | |
| 550 Odplačilo domačega dolga | 61.739 |
IX. | SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH | 303.217 |
X. | NETO ZADOLŽEVANJE | –61.739 |
XI. | NETO FINANCIRANJE | –363.588 |
| STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. 2015 | 362.574 |
V obdobju začasnega financiranja se lahko prejemki in izdatki občine povečajo za namenske prejemke in izdatke, ki so tako opredeljeni s 43. členom ZJF oziroma odlokom o proračunu, če niso načrtovani v začasnem financiranju.
Finančni načrti neposrednih uporabnikov se določijo do ravni proračunskih postavk – kontov in so priloga k temu sklepu.
3. IZVRŠEVANJE ZAČASNEGA FINANCIRANJA
V obdobju začasnega financiranja se za izvrševanje začasnega financiranja uporabljajo ZJF, pravilnik, ki ureja postopke za izvrševanje proračuna Republike Slovenije, zakon, ki ureja izvrševanje proračuna Republike Slovenije in odlok o proračunu.
(prevzemanje in plačevanje obveznosti)
V obdobju začasnega financiranja lahko neposredni uporabniki prevzemajo in plačujejo obveznosti iz istih proračunskih postavk kot v proračunu preteklega leta.
Neposredni uporabniki lahko v obdobju začasnega financiranja prevzemajo in plačujejo obveznosti v breme svojega finančnega načrta samo v okviru pravic porabe iz svojega finančnega načrta, določenega v posebnem delu proračuna.
Nove proračunske postavke lahko neposredni uporabnik odpre le na podlagi 41., 43. in 44. člena ZJF.
Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, uporablja pa se od 1. januarja 2017 dalje.
Št. 410-0044/2015-7
Cerkno, dne 5. decembra 2016
Jurij Kavčič l.r.
