Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in dopolnitve), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 110/02 – ZDT-B, 127/06 – ZJZP in 14/07 – ZSPDPO, 109/08) in 16. člena Statuta Občine Kanal ob Soči (Uradno objave Primorskih novic, št. 41/03, 17/06, Uradni list RS, št. 70/07) je Občinski svet Občine Kanal ob Soči na 29. redni seji dne 11. 2. 2010 sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Kanal ob Soči za leto 2010
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Občino Kanal ob Soči za leto 2010 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
------------------------------------------------------------
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV v EUR
------------------------------------------------------------
Skupina/Podskupina kontov Proračun
2010
------------------------------------------------------------
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) 7.831.396
TEKOČI PRIHODKI (70+71) 6.667.732
70 DAVČNI PRIHODKI 4.862.282
700 Davki na dohodek in dobiček 4.160.814
703 Davki na premoženje 599.437
704 Domači davki na blago in storitve 102.031
71 NEDAVČNI PRIHODKI 1.805.450
710 Udeležba na dobičku in dohodki od 1.454.397
premoženja
711 Takse in pristojbine 800
712 Denarne kazni 1.400
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 50.000
714 Drugi nedavčni prihodki 298.853
72 KAPITALSKI PRIHODKI 219.650
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 98.000
722 Prihodki od prodaje zemljišč in 121.650
nematerialnega premoženja
73 PREJETE DONACIJE 0
730 Prejete donacije domačih virov 0
74 TRANSFERNI PRIHODKI 944.014
740 Transferni prihodki iz drugih 325.617
javnofinančnih institucij
741 Prejeta sredstva iz drž. proračuna iz 618.397
sredstev proračuna EU
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 8.945.303
40 TEKOČI ODHODKI 2.353.200
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 437.025
401 Prispevki delodajalcev za socialno 68.420
varnost
402 Izdatki za blago in storitev 1.842.755
403 Plačila domačih obresti 5.000
409 Rezerve 0
41 TEKOČI TRANSFERI 2.498.566
410 Subvencije 33.145
411 Transferi posameznikom in 562.440
gospodinjstvom
412 Transferi neprofitnim organizacijam in 566.205
ustanovam
413 Drugi tekoči domači transferi 1.336.776
42 INVESTICIJSKI ODHODKI 3.818.712
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 3.818.712
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 274.825
431 Investicijski transferi pravnim in 135.975
fiz. osebam, ki niso pror. upor.
432 Investicijski transferi proračunskim 138.850
uporabnikom
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.) –1.113.907
(PRORAČUNSKI PRESEŽEK/ PRIMANJKLJAJ)
------------------------------------------------------------
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
------------------------------------------------------------
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA 0
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH 0
DELEŽEV (440+441+442)
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE 0
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. – V.)
------------------------------------------------------------
C. RAČUN FINANCIRANJA v EUR
------------------------------------------------------------
VII. ZADOLŽEVANJE (500) 502.307
50 ZADOLŽEVANJE 502.307
500 Domače zadolževanje 502.307
VIII. ODPLAČILO DOLGA (550) 3.400
55 ODPLAČILO DOLGA 3.400
550 Odplačilo domačega dolga 3.400
IX. POVEČANJE/ZMANJŠANJE SREDSTEV NA RAČUNIH –615.000
(I. + IV. +VII. – II. – V. – VIII.)
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII. – VIII.) 498.907
XI. NETO FINANCIRANJE (VI. + X. – IX.) 1.113.907
------------------------------------------------------------
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH PRET. LETA NA 615.000
DAN 31. 12.
------------------------------------------------------------
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske uporabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na krajevno običajen način na sedežu občine in na sedežih krajevnih skupnosti v občini.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
– prihodki krajevnih skupnosti,
– prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom,
– okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
– okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov,
– priključne takse, ki se uporabljajo namensko za zamenjavo vodomerov,
– pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan oziroma predsednik sveta krajevne skupnosti za finančne načrte krajevnih skupnosti.
Župan poroča občinskemu svetu o izvrševanju veljavnega proračuna za leto 2010 in o njegovi realizaciji s poročilom o 6-mesečni realizaciji v mesecu septembru, o 9-mesečni realizaciji v mesecu novembru in z zaključnim računom po izteku proračunskega obdobja.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega porabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in transfere ne sme presegati pravice obsega 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
– v letu 2010 50% navedenih pravic porabe,
– v ostalih prihodnjih letih 20% navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot za 20%, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
8. člen
(proračunski skladi)
O uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZFJ do višine 50% odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
V primerih, ko stroški sanacije ali obrambe pred posamezno nesrečo presežejo 50% razpoložljivih sredstev, odloča o njihovi uporabi občinski svet.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
9. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZFJ, lahko župan dolžniku do višine 200 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
10. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2010 lahko zadolži do višine 498.907 EUR.
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
11. člen
(začasno financiranje v letu 2011)
V obdobju začasnega financiranja Občine Kanal ob Soči v letu 2011, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Št. 410-0001/2010
Kanal ob Soči, dne 11. februarja 2010
Župan
Občine Kanal ob Soči
Andrej Maffi l.r.
