Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93, 6/94 – odl. US, 45/94 – odl. US, 57/94, 14/95, 20/95 – odl. US, 63/95 – obvezna razlaga, 9/96 – odl. US, 44/96 – odl. US, 26/97, 70/97, 10/98, 74/98, 59/99 – odl. US, 70/00, 100/00 – sklep US, 16/02 – sklep US, 51/02), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01 in 30/02) in 7. člena Statuta Mestne občine Slovenj Gradec (Uradni list RS, št. 29/99 in 24/03) je Občinski svet Mestne občine Slovenj Gradec na 34. seji dne 13. 12. 2005 sprejel
O D L O K
o proračunu Mestne občine Slovenj Gradec za leto 2006
1. SPLOŠNO DOLOČILO
1. člen
S tem odlokom se za Mestno občino Slovenj Gradec za leto 2006 (v nadaljnjem besedilu: proračun) določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA PRORAČUNA
2. člen
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
+-----------------------------------------+-------------------+
|A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV | v tolarjih|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|KONTO |NAZIV KONTA | PLAN 2006|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|1 |2 | 3|
+--------+--------------------------------+-------------------+
| |I. SKUPAJ PRIHODKI | 3.678.386.633,00|
| |(70+71+72+73+74) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
| |TEKOČI PRIHODKI (70+71) | 2.562.038.666,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|70 |DAVČNI PRIHODKI (700+703+704) | 1.608.073.190,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|700 |DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK | 1.106.837.875,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|703 |DAVKI NA PREMOŽENJE | 340.888.100,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|704 |DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN | 160.347.215,00|
| |STORITVE | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|71 |NEDAVČNI PRIHODKI | 953.965.476,00|
| |(710+711+712+713+714) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|710 |UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI | 424.221.389,00|
| |OD PREMOŽENJA | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|711 |TAKSE IN PRISTOJBINE | 8.799.945,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|712 |DENARNE KAZNI | 8.508.915,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|713 |PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN | 4.823.000,00|
| |STORITEV | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|714 |DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI | 507.612.227,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|72 |KAPITALSKI PRIHODKI (720+722) | 291.418.742,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|720 |PRODAJA OSNOVNIH SREDSTEV | 146.418.742,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|722 |PRODAJA ZEMLJIŠČ IN NEMATERIAL. | 145.000.000,00|
| |PREMOŽENJA | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|73 |PREJETE DONACIJE (730+731) | 25.376.000,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|730 |PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH | 25.376.000,00|
| |VIROV | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|74 |TRANSFERNI PRIHODKI | 799.553.225,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|740 |TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH | 799.553.225,00|
| |JAVNOFINAN. INSTITUC. | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
| |II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42) | 3.876.686.060,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|40 |TEKOČI ODHODKI | 815.257.739,00|
| |(400+401+402+403+409) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|400 |PLAČE IN DRUGI IZDATKI | 187.678.140,00|
| |ZAPOSLENIM | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|401 |PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOC. | 31.216.530,00|
| |VARNOST | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|402 |IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE | 580.191.338,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|403 |PLAČILA DOMAČIH OBRESTI | 14.671.731,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|409 |SREDSTVA, IZLOČENA V REZERVE | 1.500.000,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|41 |TEKOČI TRANSFERI | 945.126.791,00|
| |(410+411+412+413) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|410 |SUBVENCIJE | 10.434.184,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|411 |TRANSFERI POSAMEZNIKOM, | 464.436.250,00|
| |GOSPODINJSTVOM | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|412 |TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZ. | 135.840.529,00|
| |IN USTANOVAM | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|413 |DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI | 334.415.828,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|42 |INVESTICIJSKI ODHODKI (420) | 2.116.301.530,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|420 |NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH | 2.116.301.530,00|
| |SREDSTEV | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
| |III. PRORAČUNSKI | –198.299.427,00|
| |PRIMANJKLJAJ/PRESEŽEK (I - II) | |
+-----------------------------------------+-------------------+
| | |
+-----------------------------------------+-------------------+
|B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | v tolarjih|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|KONTO |NAZIV KONTA | PLAN 2005|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|1 |2 | 3|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|75 |IV. PREJETA VRAČILA DANIH | 8.000.000,00|
| |POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH | |
| |DELEŽEV (750) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|750 |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 8.000.000,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|44 |V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE | 8.000.000,00|
| |KAPITALSKIH DELEŽEV (440) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
|440 |DANA POSOJILA | 8.000.000,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
| |VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA | 0,00|
| |IN SPREMEMBE KAPITAL. DELEŽEV | |
| |(IV.- V) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
| |VII. SKUPNI | –198.299.427,00|
| |PRIMANJKLJAJ/PRESEŽEK PRIHODKI | |
| |MINUS ODHODKI TER SALDO | |
| |PREJETIH IN DANIH POSOJIL (I + | |
| |IV) - (II + V) | |
+-----------------------------------------+-------------------+
| | |
+-----------------------------------------+-------------------+
|C) RAČUN FINANCIRANJA | v tolarjih|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|KONTO |NAZIV KONTA | PLAN 2005|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|1 |2 | 3|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|50 |VIII. ZADOLŽEVANJE (500) | 199.940.120,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|500 |DOMAČE ZADOLŽEVANJE | 199.940.120,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|55 |IX. ODPLAČILO DOLGA (550) | 1.640.693,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
|550 |ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA | 1.640.693,00|
+--------+--------------------------------+-------------------+
| |X. NETO ZADOLŽEVANJE (VIII - | 198.299.427,00|
| |IX) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
| |XI. POVEČANJE/ZMANJŠANJE | 0,00|
| |SREDSTEV NA RAČUNIH (VII - X) | |
+--------+--------------------------------+-------------------+
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov proračuna Mestne občine Slovenj Gradec.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Mestne občine Slovenj Gradec.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Uporabniki sredstev proračuna prevzemajo obveznosti samo za namene in do višine, določene v posebnem delu proračuna.
Sredstva proračuna se med letom nakazujejo uporabnikom kot mesečne akontacije, praviloma v višini ene dvanajstine. Pri tem se upošteva zapadlost uporabnikovih obveznosti in likvidnostno stanje proračuna. Sredstva za druge odhodke se nakazujejo na podlagi računov, pogodb, pisnih zahtevkov in sklepov.
Poraba sredstev in sofinanciranje prejemnikov proračunskih sredstev za posamezno nalogo, ki ni izrecno opredeljena z drugimi predpisi, se opredeli s pogodbo oziroma s kriteriji, ki jih določi župan ali javni natečaj. Sredstva, za katere ni določenih kriterijev z zakonskimi predpisi, se v posebnem delu proračuna razporedijo na podlagi programov, ki jih potrdi župan.
Programi iz prejšnjega odstavka se oddajo s pogodbo. Župan v roku 60 dni po sprejemu proračuna uskladi programe v okviru sprejetega proračuna.
Če se med letom znatno spremeni delovno področje ali pristojnost proračunskega uporabnika, se mu sorazmerno zmanjša oziroma poveča obseg sredstev.
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se v višini dejanskih prejemkov povečata obseg izdatkov finančnega načrta neposrednega uporabnika in proračuna.
4. člen
Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v okviru posameznega področja proračunske porabe v posebnem delu proračuna, pri čemer prerazporeditev ne sme presegati 20% obsega posamezne proračunske postavke v sprejetem proračunu.
Uporabnik lahko v soglasju z županom prerazporeja proračunska sredstva med konti v okviru posamezne proračunske postavke.
Župan v mesecu juliju in ob predložitvi predloga zaključnega računa poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2006 in njegovi realizaciji.
5. člen
Uporabniki proračunskih sredstev so dolžni pri porabi proračunskih sredstev upoštevati predpise Zakona o javnih naročilih.
6. člen
V breme proračuna se lahko prevzema obveznosti s pogodbami, ki zahtevajo plačilo v prihodnjih letih, za posamezno tekočo ali investicijsko nalogo, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu tekočega leta.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke, investicijske transfere ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Za investicije, katerih izvedba presega višino dovoljenega obsega pravice porabe v tekočem proračunu in možnost predobremenitev proračuna naslednjega leta iz zgornjega odstavka, se lahko razpiše javno naročilo v okviru vrednosti investicijskega programa, ki ga potrdi občinski svet. Proračunski uporabnik lahko s tem predobremeni proračun prihodnjih let za posamezni projekt oziroma investicijsko nalogo do načrtovane višine sredstev v načrtu razvojnih programov.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz drugega in četrtega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami.
Obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v prihodnjih letih, se prioritetno vključijo v proračun leta, na katerega se nanašajo.
Dinamika izvrševanja investicijskih namenov, opredeljenih v finančnem načrtu neposrednega uporabnika, se usklajuje v okviru razpoložljivih prilivov in ob upoštevanju namenskih sredstev.
O izdatkih investicijskega značaja, opredeljenih v finančnem načrtu neposrednega uporabnika – občinski organi in uprava – odloča župan s potrditvijo načrta nabav in gradenj in programa investicijskih transferov.
Prioriteta v izvajanju investicijskih nalog neposrednih proračunskih uporabnikov je dokončanje začetih investicij in nalog, za katere je opredeljeno sofinanciranje s strani države oziroma Evropske unije.
7. člen
Proračunski sklad je račun proračunske rezerve, oblikovane po zakonu o javnih financah.
Proračunska rezerva se v letu 2006 oblikuje v višini 1.500.000,00 tolarjev.
8. člen
Posredni proračunski uporabniki sredstev proračuna so dolžni pristojnim organom občinske uprave predložiti program dela in finančni načrt za leto 2006 ter poročila o realizaciji programov in o porabi sredstev po namenih za preteklo leto, po predpisih oziroma metodologiji ekonomske klasifikacije javnofinančnih tokov.
Posredni proračunski uporabniki so dolžni dodatno predložiti podatke za analizo poslovanja, ki jih zahteva župan, nadzorni odbor ali za finance pristojen organ občinske uprave.
9. člen
Župan je pooblaščen, da odloča:
– v primeru neenakomernega pritekanja prihodkov o kratkoročni zadolžitvi, največ do 5% sprejetega proračuna;
– o pridobitvi in odtujitvi premičnega premoženja do višine 5.000.000,00 tolarjev;
– o uporabi sredstev proračunske rezerve do višine 500.000,00 tolarjev in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet;
– o odpisu oziroma delnem odpisu dolga dolžniku, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve, vendar največ do višine 100.000,00 tolarjev.
10. člen
Za zakonito in namensko uporabo sredstev, ki so proračunskemu uporabniku razporejena iz proračuna, je odgovoren predstojnik organa, zavoda, društva oziroma poslovodni organ uporabnika sredstev.
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Župan lahko za izvrševanje proračuna pooblasti tudi druge osebe.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV MESTNE OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
11. člen
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačilo dolgov v računu financiranja se Mestna občina Slovenj Gradec za proračun leta 2006 lahko zadolži do višine 199.940.120,00 tolarjev in sicer za naslednje investicije:
– A 381 – Adaptacija Osnovne šole Šmartno v višini do 45.226.000,00 SIT;
– A 387 – VVZ Slovenj Gradec – ureditev kuhinje v višini do 51.360.000,00 SIT;
– A 440 – I. faza realizacije obvoznice LN Ozare v višini do 50.000.000,00 SIT;
– A 448 – Rekonstrukcija Podgorske ceste – sofinanciranje v višini do 40.000.000,00 SIT;
– A 449 – Rekonstrukcija Legenske ceste – sofinanciranje v višini do 13.354.120,00 SIT.
Obseg poroštev mestne občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Mestna občina Slovenj Gradec, v letu 2006 ne sme preseči skupne višine glavnic 20.000.000,00 tolarjev.
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
12. člen
V obdobju začasnega financiranja Mestne občine Slovenj Gradec v letu 2007, če bo začasno financiranje potrebno, se uporabljata ta odlok in sklep župana.
13. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Št. 403-02-7/2005
Slovenj Gradec, dne 13. decembra 2005
Župan
Mestne občine Slovenj Gradec
Matjaž Zanoškar l.r.
