Na podlagi drugega odstavka 2. člena, drugega odstavka 8. člena in petega odstavka 17. člena Zakona o centralnem kreditnem registru (Uradni list RS, št. 77/16; v nadaljevanju ZCKR) ter prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo, 59/11 in 55/17) izdaja Svet Banke Slovenije
o vsebini podatkov in informacij v centralnem kreditnem registru in sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov
(1) Ta sklep podrobneje določa:
– vsebino podatkov in informacij o poslovnih subjektih v centralnem kreditnem registru (v nadaljevanju CKR) ter način njihovega zbiranja;
– opredelitev drugih izpostavljenosti do poslovnih subjektov za namen vključitve v sistem izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov;
– vsebino podatkov in informacij o poslovnih subjektih v sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov.
(2) Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokratnem veljavnem besedilu.
2. VSEBINA PODATKOV IN INFORMACIJ O POSLOVNIH SUBJEKTIH V CENTRALNEM KREDITNEM REGISTRU TER NAČIN NJIHOVEGA ZBIRANJA
(1) Banka Slovenije zbira podatke in informacije o zadolženosti poslovnih subjektov ter upravljanju kreditnih tveganj kreditodajalcev v zvezi s poslovnimi subjekti na podlagi standardiziranega poročanja v skladu z drugim odstavkom 6. člena ZCKR.
(2) Banka Slovenije na svoji spletni strani objavi seznam članov sistema izmenjave informacij, ki so hkrati tudi poročevalske enote v centralni kreditni register.
(1) Banke in podružnice bank držav članic ali tretjih držav, ki so ustanovljene v Republiki Sloveniji in sklepajo kreditne posle na območju Republike Slovenije, kot jih definira ZCKR, posredujejo podatke za centralni kreditni register v skladu z vsakokrat veljavnim Sklepom o poročanju monetarnih finančnih institucij in vsakokrat veljavnim Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij.
(2) Kot banka iz prejšnjega odstavka se v skladu s sedmim odstavkom 4. člena Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 25/15, 44/16 – ZRPPB, 77/16 – ZCKR in 41/17) v povezavi s 14. členom Zakona o Slovenski izvozni in razvojni banki (Uradni list RS, št. 56/08, 20/09 in 25/15 – ZBan-2), šteje tudi Slovenska izvozna in razvojna banka (SID banka).
(Podatki in informacije v CKR)
V CKR se zbirajo naslednji podatki in informacije o izpostavljenostih poslovnih subjektov, ki izvirajo iz kreditnih poslov in drugih izpostavljenosti, v skladu z Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij:
A0201 | Poravnalni račun pri centralni banki |
A0301 | Obvezna rezerva pri centralni banki |
A0408 | Krediti, razen sindiciranih kreditov |
A0410 | Odkupljene terjatve |
A0411 | Vloge, razen potrdil o vlogah |
A0416 | Terjatve za plačila, opravljena na osnovi danih jamstev in akreditivov ter drugih pogojnih obveznosti |
A0417 | Druga finančna sredstva |
A0418 | Terjatve iz finančnega najema |
A0419 | Sindicirani krediti |
A0602 | Dolžniški vrednostni papirji, razen podrejenih dolžniških vrednostnih papirjev |
A0603 | Potrdila o vlogah |
A0604 | Podrejeni dolžniški vrednostni papirji |
A0801 | Točke/delnice skladov denarnega trga |
A0901 | Delnice investicijskih skladov vključno s točkami vzajemnih skladov, razen delnic skladov denarnega trga |
A1103 | Delnice neodvisnih družb |
A1104 | Delnice odvisnih družb |
A1105 | Delnice pridruženih družb |
A1106 | Delnice skupaj obvladovanih družb |
A1202 | Lastniški deleži v neodvisne družbe |
A1203 | Lastniški deleži v odvisne družbe |
A1204 | Lastniški deleži v pridružene družbe |
A1205 | Lastniški deleži v skupaj obvladovane družbe |
A2405 | Izvedeni finančni instrumenti s terminskim nakupom sredstev |
A2406 | Izvedeni finančni instrumenti s terminsko prodajo sredstev |
A2407 | Promptni posli z nakupom tujih valut |
A2408 | Promptni posli s prodajo tujih valut |
A2601 | Čeki, poslani na unovčenje |
A2901 | Čeki |
A2913 | Predujmi za neopredmetena sredstva |
A2917 | Terjatve za plačane davke od dohodkov pravnih oseb |
A2919 | Terjatve za plačane davke, prispevke in druge dajatve |
A2928 | Druge poslovne terjatve, ki ustrezajo definiciji finančnega instrumenta |
A2932 | Terjatve do kupcev |
A2937 | Odložene terjatve za davke |
A2941 | Predujmi za opredmetena osnovna sredstva |
A2942 | Predujmi za druge namene |
A2943 | Terjatve do zavarovalnic iz naslova škodnih zahtevkov |
P2605 | Izvedeni finančni instrumenti s terminskim nakupom sredstev |
P2606 | Izvedeni finančni instrumenti s terminsko prodajo sredstev |
3. OPREDELITEV DRUGIH IZPOSTAVLJENOSTI O ZADOLŽENOSTI POSLOVNIH SUBJEKTOV
(Opredelitev drugih izpostavljenosti)
Kot Druge izpostavljenosti poslovnih subjektov se štejejo naslednje izpostavljenosti iz Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij:
– izpostavljenosti iz izvedenih finančnih inštrumentov po kreditni nadomestitveni vrednosti;
– naložbe v vrednostne papirje – v delnice in druge deleže v kapitalu ter iztržljive dolžniške vrednostne papirje;
– terjatve iz nakupa ali prodaje tujih valut,
– čeki;
– predujmi za opredmetena in neopredmetena sredstva ter druge namene;
– terjatve za plačane davke, prispevke in druge dajatve;
– terjatve do kupcev;
– terjatve do zavarovalnic iz naslova škodnih zahtevkov in
– druga finančna sredstva in druge poslovne terjatve.
4. VSEBINA PODATKOV IN INFORMACIJ O ZADOLŽENOSTI POSLOVNIH SUBJEKTOV V SISTEMU IZMENJAVE INFORMACIJ
(Vsebina podatkov in informacij v sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov)
S tem členom se določa vsebina podatkov in informacij, ki se izmenjujejo v sistemu izmenjave informacij v zvezi s poslovnimi subjekti. Podatki ne vključujejo osebnih podatkov.
(1) Matični podatki poslovnega subjekta
– Polni naziv
– Skrajšani naziv
– Naslov
– Pošta
– Država
– Sedež
– Status
– Davčna številka
– Matična številka/Šifra BS – identifikacijska oznaka tujega poslovnega subjekta
– Datum vpisa v sodni register
– Datum izbrisa iz sodnega registra
– Pravnoorganizacijska oblika
– Velikost podjetja
– Glavna dejavnost
– Šifra sektorja
(2) Zgodovina negativnih dogodkov
Podatki o stečaju ali prisilni poravnavi ali drugem postopku zaradi insolventnosti, ki se vodi zoper poslovni subjekt v skladu z zakonom, ki ureja finančno poslovanje, postopke zaradi insolventnosti in prisilno prenehanje. Banki Slovenije podatke v zvezi z insolvenčnimi postopki poslovnih subjektov posreduje Center za informatiko na Vrhovnem sodišču Republike Slovenije:
– Številka postopka
– Tip postopka
– Datum začetka
– Datum zaključka
– Končanje – tip
– Pravnomočnost zaključka
(3) Izpostavljenost poslovnega subjekta na nivoju celotnega bančnega sistema
V sistem izmenjave informacij se v zvezi z zadolženostjo poslovnih subjektov v bančnem sistemu iz naslova kreditnih poslov in drugih izpostavljenosti vključujejo za vsakega člana sistema posebej in v skupnem seštevku po stanju na referenčni datum podatki o:
– izvedenih finančnih instrumentih po kreditni nadomestitveni vrednosti:
– znesek zapadlega dela dolga ter največjem doseženem št. dni zamude na nivoju posamezne pogodbe, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni,
– dolžniških vrednostnih papirjih, ki niso v posesti za trgovanje, v znesku neodplačanega dolga:
– od tega znesek zapadlega dela dolga ter največjem doseženem št. dni zamude na nivoju posamezne pogodbe, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni,
– črpanih kreditih in terjatvah, vključno z unovčenim delom izdanih finančnih poroštev ali drugih pogojnih obveznosti, v znesku neodplačanega dolga:
– od tega znesek zapadlega dela dolga in največjem dosežen št. dni zamude na nivoju posamezne pogodbe, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni,
– od tega znesek restrukturiranih kreditov in terjatev,
– odobrenih nečrpanih kreditih in kreditnih linijah, ki jih poslovni subjekt v skladu s pogodbo še lahko črpa,
– izdanih finančnih poroštvih v znesku potencialne izpostavljenosti,
– drugih danih jamstvih, akreditivih in drugih pogojnih obveznostih v znesku potencialne izpostavljenosti.
(4) Vrsta uporabljenih zavarovanj za izpostavljenost do poslovnega subjekta
Na podlagi podatkov, ki jih posredujejo člani sistema, so prikazane informacije o vrstah zavarovanj, ki so jih kreditodajalci oziroma posamezni člani sistema prejeli od poslovnega subjekta za zavarovanje katerekoli pogodbe oziroma izpostavljenosti do tega poslovnega subjekta.
(5) Tehtana povprečna oznaka razvrstitve poslovnega subjekta v bančnem sistemu
V sistemu se izmenjuje podatek o tehtani povprečni oznaki razvrstitve poslovnega subjekta v bančnem sistemu. Izračun tehtane povprečne oznake razvrstitve poslovnega subjekta in posledično podatek o vrednosti te razvrstitve temelji na razvrstitvi izpostavljenosti do poslovnega subjekta, ki jo opravijo banke in hranilnice v skladu z Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij.
(6) Status izpostavljenosti poslovnega subjekta v bančnem sistemu glede na donosnost
Status izpostavljenosti poslovnega subjekta v bančnem sistemu glede na donosnost, ki se vključuje v sistem izmenjave, temelji na definiciji nedonosne izpostavljenosti iz Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 680/2014 z dne 16. aprila 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij v skladu z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (UL L, št. 191 z dne 28. junija 2014, str. 1), z vsemi njenimi spremembami in dopolnitvami, tako preteklimi kot bodočimi (v nadaljevanju: Izvedbena uredba Komisije (EU) št. 680/2014). Na navedeni podlagi so vsem izpostavljenostim banke ali hranilnice (članice sistema izmenjave) do posameznega poslovnega subjekta, ki sodijo v okvir definicije nedonosnih izpostavljenosti iz prejšnjega stavka, dodeli enotna oznaka enega izmed statusov:
– nedonosna,
– donosna ali
– donosna izpostavljenost z nepomembnim delom nedonosnih izpostavljenosti.
(7) Podatek o restrukturiranju
Izmenjuje se informacija o izpostavljenostih do poslovnega subjekta, ki so bile deležne ukrepov restrukturiranja, in število bank, ki so te ukrepe izvedle. Informacija o ukrepih restrukturiranja temelji na definiciji restrukturiranja iz Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 680/2014.
(8) Podatek o restrukturirani izpostavljenosti na opazovanju po izhodu iz kategorije nedonosnih izpostavljenosti
Izmenjuje se informacija o restrukturiranih izpostavljenostih do poslovnih subjektov na opazovanju po izhodu iz kategorije nedonosnih izpostavljenosti in število bank, pri katerih se pojavljajo te izpostavljenosti.
Izmenjuje se seznam pogodb, na podlagi katerih je podana informacija o izpostavljenostih do poslovnega subjekta na nivoju bančnega sistema, s podatki o:
– oznaki pogodbe,
– valuti posla,
– vrsti posla,
– datumu sklenitve pogodbe oziroma izdaje finančnega instrumenta,
– datumu zapadlosti,
– višini potencialnega dolga,
– višini neodplačanega dolga,
– kreditni nadomestitveni vrednosti izvedenega finančnega instrumenta in
– znesku ter številu dni zamude zapadlega dolga, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni.
(1) Ta sklep se objavi v Uradnem listu Republike Slovenije in začne veljati 19. oktobra 2018.
(2) Z dnem, ko začne veljati ta sklep, preneha veljati Sklep o vsebini podatkov in informacij v centralnem kreditnem registru in sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov (Uradni list RS, št. 72/17).
Ljubljana, dne 2. oktobra 2018
dr. Primož Dolenc l.r.
