Na podlagi 74. člena Zakona o državni upravi (Uradni list RS, št. 113/05 – uradno prečiščeno besedilo, 89/07 – odl. US, 126/07 – ZUP-E, 48/09, 8/10 – ZUP-G, 8/12 – ZVRS-F, 21/12, 47/13, 12/14 in 90/14) izdaja minister za finance za izvrševanje 68. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr. in 101/13)

Ta pravilnik ureja obliko in način zadolževanja sistema enotnega zakladniškega računa (v nadaljnjem besedilu: EZR) države prek zakladniškega podračuna.

(1) Upravljavec sredstev sistema enotnega zakladniškega računa države (v nadaljnjem besedilu: upravljavec sredstev sistema EZR države) se lahko za učinkovito upravljanje denarnih sredstev sistema EZR države in za zagotovitev denarnih sredstev za zadolževanje subjektov, vključenih v enotno upravljanje sredstev sistema EZR države, zadolžuje z najemanjem likvidnostnih oziroma kratkoročnih kreditov pri bankah in hranilnicah.

(2) Konec proračunskega leta stanje zadolžitve upravljavca sredstev sistema EZR države pri bankah in hranilnicah ne sme biti višje od izkazanega stanja danih likvidnostnih posojil subjektom, vključenih v enotno upravljanje sredstev sistema EZR države, in ne višje od možnega obsega zadolževanja teh subjektov.

(1) Upravljavec sredstev sistema EZR države lahko najema likvidnostne oziroma kratkoročne kredite pri bankah in hranilnicah, s katerimi ima sklenjeno krovno pogodbo o poslovnem sodelovanju.

(2) Obrestna mera za likvidnostne oziroma kratkoročne kredite se določa na avkcijski način na podlagi ponudb, ki jih posredujejo banke in hranilnice.

Z dnem uveljavitve tega pravilnika preneha veljati Pravilnik o zadolževanju sistema enotnega zakladniškega računa države (Uradni list RS, št. 18/04).

Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.