Na podlagi 2. točke drugega odstavka 89. člena, 6. točke 105. člena in 199. člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja

Ta sklep določa podrobnejšo vsebino, način in roke poročanja družbe za upravljanje Agenciji za trg vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu: Agencija) iz 88. člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 110/02; v nadaljnjem besedilu: ZISDU-1) in javnih objav podatkov in informacij o investicijskem skladu iz 104. člena ZISDU-1 ter podatkov iz 197. člena ZISDU-1.

(1) Družba za upravljanje mora na zadnji dan obračunskega obdobja, določenega za izračun čiste vrednosti sredstev in vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada (v nadaljnjem besedilu obračunski dan), po stanju na obračunski dan poročati Agenciji o vrednosti enote premoženja (v nadaljnjem besedilu VEP) in spremembah VEP ter o drugih podatkih na obrazcu VS/VEP – Poročilo o vrednosti in spremembi vrednosti enote premoženja vzajemnega sklada na obračunski dan.
(2) Vsebina obrazca VS/VEP in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 1 k temu sklepu.
(3) Družba za upravljanje mora podatke iz obrazca VS/VEP javno objaviti naslednji dan po obračunskem dnevu. Če je naslednji dan po obračunskem dnevu nedelja ali državni praznik, mora te podatke objaviti prvi delovni dan po nedelji ali državnem prazniku.
(4) Podatke iz obrazca VS/VEP mora družba za upravljanje javno objaviti v dnevnem časopisu, ki se prodaja v vsej Republiki Sloveniji, pri čemer lahko pri javni objavi izpusti podatke o sedežu družbe za upravljanje in o sedežu skrbnika premoženja vzajemnega sklada ter navedbo osebe, odgovorne za resničnost, popolnost in istovetnost podatkov.
(5) Kadar družba za upravljanje upravlja več vzajemnih skladov, lahko pri javnem objavljanju podatkov iz obrazca VS/VEP obrazec priredi tako, da vsebuje podatke za več vzajemnih skladov in mu za vsak nadaljnji vzajemni sklad doda nov stolpec. V drugi vrstici dodanih stolpcev je v takšnem primeru treba vpisati firmo skrbnika premoženja vzajemnega sklada, v tretji vrstici ime vzajemnega sklada, za katerega veljajo podatki v tem stolpcu, podatki v 1. do 8. točki preglednice pa se izpolnijo enako način kot v obrazcu VS/VEP za posamezen vzajemni sklad.

(1) Družba za upravljanje mora najpozneje do osmega dne v mesecu sporočati Agenciji podatke o investicijskih skladih za pretekli mesec na naslednjih obrazcih:
1. IS/M-1 – Agregatni mesečni prikaz strukture sredstev investicijskega sklada,
2. IS/M-2a – Mesečni prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v vrednostne papirje in instrumente denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev,
3. IS/M-2b – Mesečni prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v enote premoženja oziroma delnice investicijskih skladov,
4. IS/M-2c – Mesečni prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v izvedene finančne instrumente,
5. IS/M-2č – Mesečni prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v instrumente denarnega trga, s katerimi se običajno trguje na denarnem trgu;
6. IS/M-2d – Mesečni prikaz strukture in spremembe naložb investicijskega sklada v druge prenosljive vrednostne papirje in instrumente denarnega trga,
7. IS/M-2e – Mesečni prikaz strukture naložb indeksnega investicijskega sklada,
8. IS/M-2f – Mesečni prikaz strukture naložb namenskega investicijskega sklada,
9. IS/M-2g – Mesečni prikaz naložb in spremembe naložb investicijskega sklada po poslih, sklenjenih zunaj organiziranih trgov finančnih instrumentov oziroma denarnih trgov,
10. IS/M-3 – Drugi mesečni podatki o poslovanju investicijskega sklada,
11. IS/M-4 – Mesečni podatki o investicijskih kuponih oziroma delnicah investicijskega sklada.
(2) Vsebina obrazca iz 1. točke prvega odstavka tega člena in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 2 k temu sklepu.
(3) Vsebina obrazcev iz 2. do 9. točke prvega odstavka tega člena in navodila za njihovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 3 k temu sklepu.
(4) Vsebina obrazca iz 10. točke prvega odstavka tega člena in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 4 k temu sklepu.
(5) Vsebina obrazca iz 11. točke prvega odstavka tega člena in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 5 k temu sklepu.

(1) Družba za upravljanje mora enkrat na mesec, in sicer do petnajstega dne v mesecu, v časopisu, ki izhaja najmanj enkrat na teden in se prodaja v vsej Republiki Sloveniji, objaviti podatke po stanju na koncu preteklega meseca, vsebovane v obrazcu IS/M-1. Objavljeni podatki morajo biti enaki tistim, ki jih je družba za upravljanje posredovala Agenciji na podlagi 1. točke prvega odstavka 3. člena tega sklepa, pri čemer lahko izpusti podatke o sedežu družbe za upravljanje in o sedežu skrbnika premoženja investicijskega sklada ter navedbo osebe, odgovorne za resničnost, popolnost in istovetnost podatkov.
(2) Kadar družba za upravljanje upravlja več vzajemnih skladov oziroma investicijskih družb, lahko pri javnem objavljanju podatkov iz prvega odstavka tega člena obrazec IS/M-1 priredi tako, da vsebuje podatke za več vzajemnih skladov oziroma investicijskih družb, za vsak nadaljnji vzajemni sklad oziroma investicijsko družbo pa mu doda nov stolpec. V drugi vrstici dodanih stolpcev je v takšnem primeru treba vpisati firmo skrbnika premoženja investicijskega sklada, v tretji vrstici ime oziroma firmo investicijskega sklada, za katerega veljajo podatki v tem stolpcu, preostale vrstice v dodanih stolpcih pa se izpolnijo enako kot v obrazcu IS/M-1 za posamezen vzajemni sklad oziroma investicijsko družbo.

(1) Družba za upravljanje mora zagotoviti, da so vsak naslednji dan po dnevu, na katerega se trguje z delnicami investicijske družbe na organiziranem trgu (v nadaljnjem besedilu: trgovalni dan), v dnevnem časopisu, ki se prodaja v vsej Republiki Sloveniji, objavljeni podatki o tržni ceni delnice in gibanju tržne cene delnice investicijske družbe. Če je naslednji dan po trgovalnem dnevu nedelja ali državni praznik, mora družba za upravljanje zagotoviti, da bodo ti podatki objavljeni prvi delovni dan po nedelji ali državnem prazniku.
(2) Družba za upravljanje mora zagotoviti, da so v roku iz prejšnjega odstavka javno objavljeni tudi podatki o knjigovodski vrednosti delnice investicijske družbe po stanju na obračunski dan.
(3) Šteje se, da je družba za upravljanje izpolnila obveznost iz drugega odstavka tega člena, če zagotovi, da podatke o knjigovodski vrednosti delnice investicijske družbe v roku iz prvega odstavka tega člena objavi organizator trga vrednostnih papirjev v skladu s svojimi pravili.
(4) Družba za upravljanje mora v skladu s pravili organizatorja trga vrednostnih papirjev tega v roku, določenem v statutu investicijske družbe za obračun knjigovodske vrednosti delnice investicijske družbe, obveščati o knjigovodski vrednosti delnice investicijske družbe na obračunski dan.
(5) Če se z delnicami investicijske družbe trguje tudi na organiziranem trgu vrednostnih papirjev zunaj Republike Slovenije, mora družba za upravljanje zagotoviti, da so podatki o knjigovodski vrednosti, tržni ceni in gibanju tržne cene delnice investicijske družbe na organiziranem trgu vrednostnih papirjev zunaj Republike Slovenije v dnevnem časopisu, ki se prodaja v vsej Republiki Sloveniji, objavljeni na enak način, z enako vsebino in v enakih rokih, kot so za delnice investicijskih družb določeni v pravilih organizatorja trga vrednostnih papirjev v Republiki Sloveniji. V tem primeru mora družba za upravljanje objaviti tudi ime in segment organiziranega trga vrednostnih papirjev zunaj Republike Slovenije, na katerem se trguje z delnicami investicijske družbe.

(1) Družba za upravljanje mora obvestiti Agencijo o težavah s plačilno sposobnostjo oziroma o plačilni nesposobnosti investicijskega sklada, ki ga upravlja, na obrazcu IS/L-1 – Poročilo o težavah s plačilno sposobnostjo investicijskega sklada najpozneje v roku 48 urah od začetka težav s plačilno sposobnostjo oziroma od plačilne nesposobnosti.
(2) Družba za upravljanje mora obvestiti Agencijo na način, določen v prvem odstavku tega člena, najpozneje naslednji delovni dan tudi v naslednjih primerih:
1. če investicijski sklad ne more izplačati tekočih obveznosti, ki so dospele na posamezen dan,
2. če je dnevni kratkoročni koeficient investicijskega sklada manjši kot 1,
3. če se je število enot vzajemnega sklada v obtoku v zadnjih petih dnevih zmanjšalo za več kot 10%,
4. če se je čista vrednost sredstev vzajemnega sklada v zadnjih 30 dnevih zmanjšala za več kot 20%.
(3) Družba za upravljanje mora obvestiti Agencijo na način in v rokih iz prvega odstavka tega člena tudi v primerih, ko utemeljeno pričakuje, da bo:
1. čista vrednost sredstev vzajemnega sklada padla pod 20,000.000 SIT,
2. vrednost naložb vzajemnega sklada v dodatna likvidna sredstva padla na oziroma pod 1% vseh naložb vzajemnega sklada.
(4) Vsebina obrazca IS/L-1 in navodila za njegovo izpolnjevanje so določeni v prilogi 6 k temu sklepu.
(5) Poleg podatkov, vsebovanih v obrazcu IS/L-1, mora družba za upravljanje podrobneje obrazložiti vzroke za nastanek okoliščin iz prvega, drugega oziroma tretjega odstavka tega člena. Agencija lahko od družbe za upravljanje zahteva tudi druge podatke, potrebne za ugotovitev vzrokov okoliščin iz prvega, drugega oziroma tretjega odstavka tega člena.

Agencija lahko predpiše, da se podatki, o katerih morajo družbe za upravljanje poročati na podlagi tega sklepa, pošiljajo po ustreznih elektronskih medijih. Določi lahko tudi dodatne podatke, potrebne zaradi enolične identifikacije podatkov, ki so predmet poročil.

Družba za upravljanje lahko poleg podatkov in na način, določen v 2. in 5. členu tega sklepa, v javnih medijih oziroma v promocijski literaturi investicijskega sklada objavi prikaz pretekle donosnosti naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada oziroma delnice investicijske družbe na način in z vsebino, kot je določena v 3. poglavju priloge 1 k sklepu o podrobnejši vsebini prospekta in izvlečka prospekta vzajemnega sklada oziroma v 3. poglavju priloge 1 k sklepu o podrobnejši vsebini prospekta in izvlečka prospekta investicijske družbe.

Vsa obvestila, objavljena v javnih medijih na podlagi tega sklepa, morajo vsebovati navedbo, da so objavljena na podlagi tega sklepa, razen tistih rednih obvestil, ki se objavljajo na krajevno običajen način. Obvestila na podlagi tega sklepa ne smejo vsebovati nobenih dodatnih podatkov in informacij, ki bi spreminjali vsebino obvestil, zavajali vlagatelje ali ki bi se lahko tolmačili na različne načine.

(1) Določbe 2. in 5. člena tega sklepa se začnejo uporabljati 1. 1. 2004, določbe 3. in 4. člena tega sklepa pa 1. 2. 2004.
(2) Za investicijske sklade, ki imajo na dan uveljavitve tega sklepa v pravilih upravljanja oziroma statutu oziroma v prospektu naložbeno politiko že opredeljeno v skladu z določbami ZISDU-1, se določbe tega sklepa začnejo uporabljati z dnem uveljavitve tega sklepa.

Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.